合计54,719,910.7934,814,878.17
(3)坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款坏账准备根据应收款项债务人的财务状况、现金流量等按账龄逐项加以分析计提坏账准备计提比例如下:
北京嘉隆投资管理有限公司44,570,777.6717,828,311.07
1年以内66,480,553.1138.542,680,753.71
c、处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益
2、商品销售7,872,068.257,872,068.28
(2)公司采用备抵法核算坏账损失
主营业务收入183.11
4、微电子产品7.77
金额比例(%)坏帐准备
流动资产318,846,389.08296,954,461.54
2.2.1主要会计数据和指标(单位:元)
财政技改贷款贴息536,649.46
(2)营业税:按房地桂林日报电子版下载产业务收入的5%计缴
企业名称
广西金湖投资有限公司开发的“金湖汇富”商业广场项目,为广西首府南宁市新兴商业中心琅东金湖区域第一个公开发售的五层纯商业楼盘的商业广场,总建筑面积15,000多平方米报告期内,该项目的工程已完成项目主体工程,外墙装修,客货电梯及内部空调的安装;销售情况除第四、第五和地下一层已整体出售外,1—3层共划分为143间精装小铺面,已签定正式商品房买卖合同50间,总销售面积约2,000平方米,合同金额约2,800万元,累计销售面积约9,000平方米,合同金额约5,000万元
期内数量(%)
3年以上31,954,364.4018.5231,218,599.04
金额跌价准备
房2003.05.2005.05.
比例及经营范围
战略投资者或一般法人参与配售新股东名称约定持股期限
1、会计制度:公司执行《企业会计制度》及其相关规定
b、桂林日报记者电话借款费用已经发生;
公司税务登记号码:地税:25511
注:应收出口退税系公司出口香料油业务应退回的增值税款
合计172,501,092.80100.0056,991,979.56
2、商品销售——
帐龄年初数
主营业务利润1,763.82165.76
产成品224,422.48
项目2004年6月末2003年12月末同比增减%
(1)截至2004年6月30日止,保累计金额15,700万元,占公司净资产的58.41%公司
项目期末数年初数
b、控股子公司:桂林斯壮微电子有限责任公司、广西斯壮房地产开发有限公司按应纳税所得额的33%计缴广西斯壮城市综合开发有限公司按广西壮族自治区南宁市国家税务局南市国税函发[2003] 424号文批复,同意该公司从2002年起至2004年止,免征企业所得税3年
c、合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者
7.3会计报表附注
(3)启动贸易桂林日报广告部电话项目,弥补收入的不足及增加部分利润
注:(1)本期对部分账户按个别认定法计提坏账准备:
3年以上12,769,961.0041.21
以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据,按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》编制子公司采取与母公司一致的会计政策在编制合并会计报表时,将合营企业合并在内,并按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并
2.2.2非经常性收益项目及金额如下:
16、无形资产的核算方法
2、以前期间发生、至本报告期尚未履行完毕的担保事项:
(3)库存商品的发出采用加权平均法核算,低值易耗品领用时采取一次转销法
(4)分期收款销售开发产品
3、独立董桂林日报数字平台事对担保发表的独立意见
占权益业务性质
周许银515,301a
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,借款费用停止资本化
净利润6,434,304.63-24,121,723.14
帐龄年初数
每股收益——
流动负债273,438,843.18267,465,012.58
净额5,362,320.19
(4)教育费附加:按应缴流转税额的3%计缴
(2)截至2004年6月30日止,本公司为“聚宝苑”商品房业主向银行提供按揭贷款阶段性(业主办理房产证之前)担保,额度为2,000万元,期限最长不超过30年商品房业主办理房屋产权证及他项权证后,商品房业主将他项权证抵押在银行,本公司即可解除担保
金湖汇富商场2,235,360.86
经营范围:开发为广西航空提供服务的项目(国家有专项规定的按专项规定办理),城市综合开发(二级),对物业管理的开发投资,无线寻呼机销售及寻呼台服务,无线电工程技术咨询服务,计算桂林日报电子机软件开发,国内商业贸易(国家有专项规定的除外);自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务;经营对销贸易和转口贸易;设计、制作、发布自有媒体广告;房屋租赁
(3)资本化金额的计算方法:每一会计期间资本化的金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率确定
广西斯壮建筑有限责任公司未流通法人股
北京嘉隆投资管理有限公司对方财务状况不佳,已按40%提取坏帐准备
报告期内,本公司转让广西斯壮房地产开发有限公司51%股权所获得的投资收益12,112,726.76元,对本期盈利产生重大影响
地区2004年1-6月2003年1-6月
售楼部
(1)合并范围
开发成本、开发产品的可变现净值是指单个开发成本、开发桂林日报广告部电话产品在资产负债表日的预计售价减去进一步开发的成本、变现手续费、中介代理和销售所必需的费用和预计税金后的金额
注:南宁管道燃气有限责任公司分别于2004年7月1日和2004年7月26日已归还交通银行南宁市支行4,000万元的借款,使本公司对该公司的担保责任下降至9,700万元至此,本公司累计和当期对外担保总额为11,700万元,占本公司2004年上半年净资产的43.53%详细情况已在2004年7月29日的《中国证券报》、《证券时报》上披露
a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工;
柳州市城市投资建设发展有限公司.10%
合计80,411,367.83867,813.74
b、公司对拥有被投资单位20%(含20%)以下权益性资本又不具有重大影响的长期股权投资采用成本法核算,对拥有被投资单位20%以上权益性资本或虽不足20%但具有重大影响的长期股权投资采用桂林日报数字版权益法核算,对拥有被投资单位50%以上权益性资本或虽未超过50%但具有实质控制权的长期股权投资,采用权益法核算并编制合并报表
金额
房租费62,209.27
(5)防洪保安费:按上年营业收入的1‰计缴
南宁管道燃气有限责任公司南宁市财政局2,000
股东权益268,772,922.38262,338,617.752.45
7.2会计报表(附后)
(%)
四、控股子公司及合并范围
d、债务人逾期未履行偿债义务,经法院裁决,确实无法清偿的应收款项
(2)加强财务管理和融资工作,拓宽融资渠道,确保项目运作的资金保障
4.1报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况变动情况
广西斯壮股份有限公司2004年半年度报告
广西斯壮城市综合开发有限公司98房地产开发
(3)短期投资跌价准备:短期投资期末按成本与市价孰低计价,按投资总体计算并确定计提短期投资桂林日报电话跌价损失准备,如果某项短期投资比较重大(如占整个短期投资10%及以上),则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备
合计30,984,649.21100.00
2、应收票据
准备
北京中外名人科贸有限责任公司未流通法人股
库存商品4,865,820.22798,770.86
5.2.1报告期内,本公司主营业务收入主要来源于广西金湖投资有限公司开发的金湖汇富商铺销售和公司开展的贸易业务活动,报告期内金湖项目前期销售较好,平安小区项目报建工作、前期物业管理招标工作进展顺利由于国家有关房地产的政策发生变化,房地产项目融资难度增加,房地产市场风险现阶段正逐步加大,为了规避房地产政策变化带来的风险以及尽早实现收益,本公司主动退出部分房地产项目公司报告期内利润的来源主要是转让三家控股的房地产公司股桂林日报联系方式权取得的投资收益公司控股子公司桂林斯壮微电子有限责任公司报告期内电子元器件产品产销率趋于平衡同时上半年公司在水、电、气、路桥等项目做了大量的前期工作
(5)开发用土地的核算方法
8、短期投资核算方法
(年)(%)
第五节管理层讨论与分析
南宁管道燃气有限责任公司农行南宁国贸支行2,000
2、会计年度:会计年度自公历1月1日起至12月31日止
净资产收益率%2.39-10.36
21、质量保证金的核算方法
股票简称:广西斯壮
都市华庭34,317,933.31
柳州柳石商铺2003.03.1250万元
运输设备11.88
本公司
2、公司股东权益增加,主要是报告期内实现盈利所致
5.2.7经营中的问题与困难及解决方案
郭志宏324,000a
2、地区分部
7.1本公司2004年半年度财务报告未经审计
金额比例(%)坏帐准备
通)
1-2年966,065.003.03
b、使用费收入,按有关合同或协议规定的收费桂林日报电子版在线时间和方法计算确定
5.2.4对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
房
5.1报告期内公司经营成果、财务状况的讨论与分析
纳入母公司合并会计报表范围的子公司条件如下:
质量保证金根据建设部的有关规定,在支付建安工程结算款时,按合同确定的质量保证金比例进行扣款并分单位核算质量保证期满,未发生工程质量问题,则依据公司工程管理部门的通知退还质量保证金
开发产品69,042.88
2.1.7公司股票上市交易所:深圳证券交易所
地区2003年1-6月
金额跌价准备
房屋及建筑物305
广西容县容州宾馆有限责任公司未流通法人股
无无
低值易耗品11,865.94
库存商品798,770.86
c、可变现净值的确定依据:可变现净值是指在正常的生产经营过程中,以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计桂林日报数字报的销售费用以及相关税金后的金额
股东权益268,772,922.38262,338,617.75
3.1报告期内,本公司无送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其它原因引起股份总数及结构变动
1年以内2,896,950.9426.33144,847.55
公司聘请的会计师事务所名称:湖北大信会计师事务有限公司
总资产577,636,487.80562,283,001.792.73
b、减少了广西斯壮城市综合开发有限公司和广西斯壮房地产开发有限公司本报告期内上述两子公司股权已全部转让,转让前1-4月的损益及现金流量纳入合并范围,而资产及负债本期不纳入合并会计报表范围
公司发生外币业务时,以外币业务发生时中国人民银行公布的人民币基准汇率折合成人民币记账外币账户的期末余额按期末汇率折合成人民币记账,按照期末汇率折合的记账本位币与账面记账本位币金额之桂林日报社社长间的差额,作为汇兑损益,属于筹建期间的记入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;其他计入当期损益
3年以上5,031,430.2545.734,610,126.62
产成品
a、债务人被依法宣告破产、撤销,其剩余财产确实不足清偿的应收款项;
(1)存货主要包括:库存商品、低值易耗品、开发成本、开发产品、出租开发产品、周转房、临时设施等大类
南宁管道燃气有限责任公司交行南宁市支行4,000
d、相关的收入和成本能够可靠地计量
都市华庭2003.03.2004.12.12000万元
净额
4.2报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
7、存货及存货跌价准备
平安项目36,420,739.41
南宁管道燃气有限责任公司保证担保1999.4-2007.4
合计19,905,032.6219,328,110.91
1年以内10,830,039.0434.95
注册资本投资成本
合计桂林日报广告部108,039.77759,773.97
广西投资集团有限公司未流通国有法人股
报告期内,主营业务收入和利润同比增长幅度较大,系控股子公司广西金湖投资有限公司开发的金湖汇富商厦开盘销售,使房地产收入大幅增长,以及本期公司新增白糖贸易业务,使贸易收入增长所致主营业务利润同比增长964.08%,主要原因是产品销售的平均毛利率大幅增长;公司半年度盈利,主要原因是报告期内转让三家控股的房地产开发公司股权,使投资收益大幅增长所致
国内3,603,819.261,125,476.15
开发成本:
企业名称是否合并
(3)折旧方法:采用直线法,其分类及折旧政策如下:
合计
报告期内,高级管理人员无辞职、新聘和解聘情况
库存商品38,996.89759,773.97
百色旅游商品市场
指标
广西容县容州宾馆有限责任公司.89%
2-3年12,823,879.867.433,847,163.96
(6)公共配套桂林日报社电话设施费用的核算方法
南宁斯壮家园商品
主营业务利润964.08
(除广西外)
c、债务人遭受重大自然灾害或意外事故,损失巨大,以其财产(包括保险赔款等)确实无法清偿的应收款项;
的现金流量净额
6.6报告期内公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项
平安项目2002.12.2004.09.6070万元
(除广西外)
纳入本公司合并会计报表范围内的单位之间的应收款项,在合并会计报表时予以抵销,因此不计提坏账准备
净利润643.43-2,412.17
预计使用寿命预计净残值率
1-2年1,037,985.118.63103,798.52
(4)完善公司的管理体系,进一步扩大和完善绩效考核制度,充分调动员工的工作积极性,以实现公司的经营目标
3-4年50
房屋及建筑物3.17
4、其他应收款
(1)计价:按实际委托贷款的金额计价
本公司
1、主桂林日报社地址营业务收入同比增长183.11%,主要原因是本期控股子公司广西金湖投资有限公司开发的金湖汇富商厦开盘销售,使房地产收入大幅增长,以及本期公司新增白糖贸易业务,使贸易收入增长所致
都市华庭
开发成本13,700.31
广西斯壮股份有限公司2004年半年度报告
(7)存货实行永续盘存制
区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施无偿交付管理部门使用应由开发产品承担的小区公共配套设施费按各项目成本核算对象进行归集,根据可售商品房应分摊的单位成本计入各房屋开发成本项目
项目期末数年初数
6.5重大合同及其履行情况信息:
10、存货核算方法
6.1.1公司治理情况
3年以上5,081,430.2542.244,618,262.70
金额比例(%)坏帐准备
湖南东方雨虹公司2,772,987.55工程款尚未结算
1年以内7,894,569.4534.95
(4)开发成本包括土桂林日报数字平台地征用拆迁补偿费、前期工程费、建筑安装工程费、基础设施建设费、公共配套设施费和开发间接费用开发产品、出租开发产品、周转房等按各个别项目实际成本核算结转成本出租开发产品和周转房按其耐用年限分期平均计入成本临时设施是指企业为保证施工和管理的进行而建造的各种简易设施,按工程受益期限分期计入工程成本
(5)出租物业收入
b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
(2)劳务收入按下列原则确认收入:
前十名股东持股情况
公司半年度报告备置地点:深圳证券交易所、本公司董事会办公室
广西斯壮房地产开发有限公司51房地产开发
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
在产品132,096,913.08108,039.77
6.5.3报告期内没桂林日报社招聘有委托他人进行现金资产管理
(2)长期债权投资
9、长期投资
前十名流通股股东持股情况
出口退税325,441.80325,441.80
企业名称
c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
(2)账龄超过1年的大额预付账款:
(年.月.)时间资
企业法人营业执照注册号:(企)767(2-2)
3、记账本位币:以人民币为记账本位币
广西元冠建筑公司2,496,468.12工程款尚未结算
净额197,083,284.25
类别本期摊销期末数
e、其他有确凿证据表明确实无法收回的应收款项
22、合并会计报表的合并范围和编制方法
报告期末股东总数31,151人
1、问题与困难
(1)长期股权投资
净额115,509,113.24
(1)计价:长期待摊费用以实际成本计价
单位:股
本公司在报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项
6.5.1报告期内无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁桂林日报广告部公司资产事项
李祖连、傅强、谭庆、李志雄辞去本公司董事职务,经2004年4月16日公司召开的第四届董事会第十次会议审议和2004年5月21日召开的本公司2003年度股东大会审议通过,并补选韦使臻、徐远宁(女)、韦清文、王兆民为公司第四届董事会董事
(2)存货增减变动情况
每股经营活动产生——
国内6,307,890.545,817,613.57
b、通过与其他投资者的协议,拥有被投资企业半数以上表决权资本的控制权;
开发用土地所发生的征地拆迁补偿费及基础设施费等直接计入开发成本,根据可售商品房应分摊的单位成本计入各房屋开发成本项目
(4)固定资产减值准备:固定资产期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量,按单项对其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备
三、税项
工贸
净额6,278,327.01
截止2000年3月,公桂林日报电话司内部职工股经历年送配股后达到3,116.0603万股经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]66号文批准,公司内部职工股自新股发行之日起期满三年后上市经公司申请并经深圳证券交易所批准,公司内部职工股于2000年3月29日上市流通
库存商品133,527.8938,996.89
(2)对南宁管道燃气有限责任公司提供13,700万元国债和银行借款担保是以前年度形成的但该公司分别于2004年7月1日和2004年7月26日已归还交通银行南宁市支行4,000万元的借款,使本公司对该公司的担保责任下降至9,700万元至此,本公司累计为本公司持股50%以下及其他关联方外担保总额为11,700万元,占本公司2004年上半年净资产的43.53%
3、城市广告收入56.93
合计4,573,175.5214,845,712.11
报告期内,公司两名独立董事出席了公司董事会及股东大会会议,根据《上市公司治理准则》、《关于在上市桂林日报联系方式公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的有关规定,对董事会及股东大会所议事项作出了判断,忠实履行对公司全体股东的诚信、勤勉义务
b、存货跌价准备的计提方法:存货在期末按成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当期损益
(1)标准和分类:固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年、单位价值较高(一般在2,000元以上)的有形资产包括房屋及建筑物、机器设备、管网、运输设备、通讯及其他设备
售楼部
金额(万元)
流动资产7.37
现金等价物是指企业持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小桂林日报数字版的投资
(3)本项目中欠款金额前五名合计为138,536,068.05元,占本项目的53.82%
(1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用
2004年6月30日2003年12月31日
广西区48,412,020.2528,997,264.60
a、长期债权投资在取得时,按取得时的实际成本作为初始投资成本
1-2年61,242,295.4335.5019,245,462.85
金额比例(%)
过户手续,属一致行动人
1、经董事会同意,2003年9月23日,本公司与自然人耿建国签署《股权转让协议》,以4,640万元收购其持有的广西金湖投资有限公司80%的股权同日,本公司与广西琅尖科技发展有限责任公司达成《股权转让协议》,以1,682万元向其出让所持有广西金湖投资有限公司80%股权中的29%股权,本公司实际以2,958万元价格持有广西金湖投资有限公司51%股权本报告期内股权受让的相桂林日报社关手续已全部办理完毕详细情况已在2004年2月25日的《中国证券报》、《证券时报》上披露
a、资产支出已经发生;
2-3年12,617,142.954.903,785,142.88
帐龄期末数
公司无对外合作开发项目的合并会计报表事项
7、现金等价物的确定标准
5.2.5公司参股40%的广西航空有限公司,主要经营航空运输服务本报告期内,广西航空有限公司经营情况较好,主要经营指标超额完成,本期实现净利润4,973,924.28元,公司按40%的投资比例核算投资收益1,989,569.71元
1、行业分部
开发产品90,062,412.84
报告期内,公司进行的产业结构调整尚未到位,尚未形成稳定的收入来源,还没有形成支撑公司的主营业务
合计13,700
珠海轻捷商贸有限公司未流通法人股
南宁管道燃气有限责任公司保证担保2000.9-2010.9
金湖汇富商场
南宁正业工贸有限责任公司.92%
(2)存货以桂林日报数字版实际成本入账存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本
4.2.2监事变动情况
南宁管道燃气有限责任公司保证担保2003.9-2004.9
3.2公司股东情况
增减幅度(%)
在同一会计年度内开始并完成的劳务,应当在完成劳务时确认收入
b、收入的金额能够可靠地计量
(1)存货明细
(3)让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入,在以下条件均能满足时予以确认:
每股净资产2.72
5.2.3报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化
百色旅游商品市场164,664.78
20、所得税的会计处理方法:应付税款法
售楼部730,851.46
2-3年2,890,584.0026.27867,175.20
国内490,276.974,729,295.41
一、公司的基本情况
南宁管道燃气有限责任公司保证担保1999.12-2009.12
4、经董事会同意,本公司于2004年6月30日与邝悦浓签订《股权转让合同》,以2,823.桂林日报登报电话70万元的价格转让所持有广西斯壮城市综合开发有限公司98%股权,股权转让的相关手续已于本报告期内办理完毕详细情况已在2004年7月3日的《中国证券报》、《证券时报》上披露
其他17,850.8435,856.03
按合同、协议约定的承租方付租日期应付的租金确认收入的实现
广西金湖投资有限公司51房地产开发
19、收入确认的方法
广西区19,414,755.6514,598,815.50
包装物
南宁管道燃气有限责任公司保证担保1999.9-2009.9
5.1.2公司财务状况(元)
(2)利息确认方法:委托贷款按规定的利率按期计提应收利息
公司法人营业执照注册号:767(2-1)
2、经公司董事会同意,本公司将所持有的广西斯壮鹏丰房地产开发有限责任公司51%股权转让给广西科建建筑工程有限公司,本期内已办理完股权转让相关手续故上报告期和本报告期均不纳入合并会计报表范围
毛桂林日报电话利收入
b、长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销
5.3.2重大非募集资金投资项目情况:
根据2001年度股东大会决议,公司向全体股东实施按每10股以资本公积金转增3股的方案,公司股本由13,712.2722万元变更为17,825.9538万元
(1)本公司为南宁管道燃气有限责任公司提供的担保事项如下:
分行业或分产品毛利率(%)
(8)存货跌价准备
公告日期 2004-08-19
1年以内3,261,208.5027.11163,060.43
单位名称金额(元)款项性质
5.2.6预测年初至下一报告期末的累计利润可能为亏损桂林日报社招聘或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
调整后每股净资产7.40
百色旅游商品市场
公司其他税项按国家有关规定计算缴纳
1、报告期内没有新增担保事项;
(3)委托贷款减值准备:公司定期检查委托贷款本金,并按委托贷款本金与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于委托贷款本金的差额提取减值准备
广西金湖投资有限公司1,
王文煊427,181a
a、存货跌价准备的确认标准:期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备
合计36.38
扣除非经常性损益——
a、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不应超过合同规定的受益年限;
在产品251,351.78
净利润——
a、增加了广西金湖投资有限公司2003年桂林日报社社长9月23日,本公司与广西金湖投资有限公司原股东耿建国和广西琅尖科技发展有限责任公司同时签订股权转让协议根据协议本公司在本报告期已拥有广西金湖投资有限公司51%的股权,故纳入合并会计报表范围;
类别
9、坏账核算方法
14、在建工程的核算方法
(3)对南宁管道燃气有限责任公的担保事项,本公司继续加强与该公司的联系和沟通,促使其按期归还到期借款,降低担保风险
外币会计报表的折算采用现行汇率法,即除所有者权益项目(不包含“未分配利润”项目)以历史汇率进行折算外,外币会计报表中资产、负债、收入、费用各项目均以年末的市场汇率折算外币报表折算差额在所有者权益中单列项目反映
1年以内5
平安项目32,191,702.73
其他货币资金36,168.6429,285.79
(1)继续坚持公司既定的经营方针:“以桂林日报广告部电话城市公用事业为基础,以房地产业为支柱,以电子元器件生产为新兴产业”重点围绕基础产业项目开展工作,报告期内,公司在“水、电、气、路桥”等公用事业方面进行了前期的调研活动,并初步落实了一些项目,力争取得突破,以改变公司主业不突出、经营业绩不稳定的状况
(3)城市维护建设税:按应缴流转税额的7%计缴
主营业务收入5,471.991,932.81
南宁管道燃气有限责任公司保证担保1999.12-2007.12
4.2.3高级管理人员变动情况
合计54,719,910.7934,814,878.17
桂林斯壮微电子有限责任公司85电子元件生产
6.1.2独立董事履行职责情况
项目期末数
注:“官塘聚宝苑二期”、“南宁斯壮家园商品房”、“柳州柳石商场”、都市华庭”、“百色旅游商品市场”和“售楼部”项目本期已随子公司股权转让而减少
短期投桂林日报数字报刊资指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等
(1)坏账的确认标准:
a、利息收入,按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定;
合计77,958.9437,957.20
(7)其他税项
柳州柳石商铺486,078.74
机器设备105
(年.月.)
2004年半年度会计报表附注
广西南方投资有限责任公司未流通法人股
股份类别质押或冻股东性质(国
指标
(2)本项目中欠款金额前五名合计6,994,599.49元,占本项目的58.14%
国税:25511
广西金湖投资有限公司合并
项目年初数
股东名称(全称)期末持有流通股的数量种类(a、b、h股或其他)
罗肇勤408,200a
(%)
3、城市广告收入450,000.00193,800.00
桂林五洲旅游股份有限公司未流通法人股
4、记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则
通讯及其他设备19.00
合计131,988,873.31
本报告期比桂林日报社地址年初增减(%)
南宁管道燃气有限责任公司保证担保2000.8-2010.8
合计18,895,679.42
机器设备9.50
本公司前十大股东中广西容县容
(1)计价:无形资产取得时按照实际成本计价
2、主要解决方案
4-5年80
法定代表人:赵明
贾棒棒527,918a
低值易耗品637,702.73
1年以内154,745,177.9460.125,283,988.86
南宁正业工贸有限责任公司未流通法人股
5.2报告期主要经营情况
广西斯壮鹏丰房地产开发有限责任公司51房地产开发
(1)销售商品的收入应当在下列条件均能满足时予以确认:
以实际收到物业管理费时确认收入的实现
广西斯壮鹏丰房地产开发有限责任公司已转让、不合并
利息和使用费收入,按下列方法分别予以计量:
(除广西外)
官塘聚宝苑二期
珠海轻捷商贸有限公司.66%
1-2年10
上述股东关联关系或一致行动的说有限公司已在2004年3月15日将其
公司对被投资项目由桂林日报投稿邮箱于市价持续下跌或经营恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备
柳州市城市投资建设发展有限公司未流通国有法人股
南宁斯壮家园商品
陈建民监事辞去本公司监事职务,经2004年4月17日召开的第四届监事会第七次会议审议和2004年5月21日召开的本公司2003年度股东大会审议通过,并补选莫凤俐女士为公司第四届监事会监事
南宁人本广告策划有限责任公司未流通法人股
(2)本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
净额79,543,554.09
地址:湖北省武汉市汉口中山大道1056号金源世界中心a-b座八楼
广西斯壮股份有限公司
3年以上32,328,028.6212.5631,896,288.54
广西区13,292,649.971,306,165.53
2004年桂林日报社社长1—6月2003年1—6月
(6)企业所得税
每股经营活动产生-0.220.0143
帐龄年初数
北京中外名人科贸有限责任公司.34%
南宁管道燃气有限责任公司南宁市财政局1,000
流动负债2.23
注:①本期存货跌价准备增加系本期计提库存商品跌价准备;
(1)计价:短期投资成本指取得短期投资时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用,但不包括实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的分期付息债券的利息
桂林五洲旅游股份有限公司.19%
项目期末数年初数
2-3年6,447,150.3320.81
c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
11、长期投资核算方法
银行承兑汇票745,195.00
合计12,030,623.86100.005,752,296.85
的现金流量净额
金额比例(%)坏帐准备
其他15,749.6737,957.20
银行存款4,384,774.8914,706,968.76
广西斯壮股份有限公司(以下简称:“桂林日报记者电话公司”或“本公司”)是经广西壮族自治区经济体制改革委员会桂体改股字[1993]17号文和53号文批准,以定向募集方式设立的股份有限公司公司于1993年5月31日在广西壮族自治区工商行政管理局注册登记,取得企业法人营业执照
合计16,896,469.232,431,641.68
2.1.8其他有关资料:
每股收益0.036-0.135
2、经董事会同意,本公司将所持有的广西斯壮鹏丰房地产开发有限责任公司51%股权以1,420万元价格转让给广西科建建筑工程有限公司,股权转让的相关手续已于本报告期内办理完毕详细情况已在2004年6月5日的《中国证券报》、《证券时报》上披露
(万元)
广西斯壮房地产开发有限公司已转让、不合并
合计
以本期收到的价款或按合同约定的本期应收价款确认收入的实现
合计38,656,100.27
第六节重要事项
担保对象名称担保类型担保期
金桂林日报数字平台湖汇富商场2001.01.2004.08.4600万元
6、应收补贴款
地区2004年1-6月
桂林斯壮微电子有限责任公司合并
(2)编制方法
帐龄期末数
类别
e、在被投资企业董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权
净资产收益率%——
项目期末数
项目年初数
(2)收益确认方法:处置短期投资时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益
3年以上11,963,251.5942.61
(1)计价:在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本,并单独核算所建造的固定资产达到预定可使用状态时,根据具体情况按照工程预算、造价或者工程实际成本等转入固定资产,待办理了竣工决算手续后再调整固定资产价值
12、委托贷款的核算方法
项目年初数增加数
3、经董事会同意,本公司于2004年5月22日与香港畅旺发展(中国)有限公司签订股权转让合同桂林日报社社长,以2,020万元的价格转让所持有广西斯壮房地产开发有限公司51%股权,股权转让的相关手续已于本报告期内办理完毕,该股权转让事项已于2004年7月26日获公司股东大会审议通过详细情况已在2004年6月12日和2004年6月24日及2004年7月27日的《中国证券报》、《证券时报》上披露
开发产品36,219,964.1969,042.88
开发产品69,042.88
6.2本公司2004年半年度利润分配预案:不分配,也不转增股本
转让被投资单位股权的收益17,043,683.33
成本毛利
调整后每股净资产1.441.34
5.3.1报告期内,公司无募集资金或前期募集资金的使用延续到本报告期
根据1996年度股东大会决议,公司向全体股东实施按每10股送1.9股及公积金转增0.1股的分配方案,公司股本由9,927.6512万元变更为11,913.1814万元
其中:关联交易----
吴胜723,200a
第四节董事、监事、高级管理人员情况
项目金额桂林日报社官网(元)
净利润——
1、货币资金
担保对象名称借款单位
2-3年7,253,859.7420.81
报告期初,本公司董事、监事、高级管理人员合计持有本公司股票4,299股,报告期末,本公司董事、监事、高级管理人员合计持有本公司股票0股,系陈建民监事辞去本公司监事职务,2004年5月21日经本公司2003年度股东大会审议通过,陈建民不再担任本公司监事其他董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票
5.1.1经营成果
我们认为,公司对外担保及与关联方资金往来等情况实际上已不存在违反《通知》规定的情况
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(简称“通知”)证监发字(2003)56号文的精神,作为广西斯壮股份有限公司的独立董事,现对公司2004年上半年对外担保与关联方资金往桂林日报数字平台来情况做出专项说明及独立意见:
总资产577,636,487.80562,283,001.79
1、公司总资产增加是公司向银行借款增加和盈利所致
股东名称(全称)或未流数量资股东)
注:(1)本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
年折旧率
第七节财务报告
广西信托投资公司8,760,587.00欠款,以房产抵债,房产证正在办理中
(6)物业管理收入
6.1公司治理情况
股约定持股期限的说明
南宁人本广告策划有限责任公司.86%
桂林斯壮微电子有限责任公司2,0001,700
截至2004年6月30日止,保累计金额15,700万元,占公司净资产的58.41%
(4)2004年上半年公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位及个人提供担保的现象
1-2年183,893.751.6718,389.38
南宁管道燃气有限公司3,383,638.53工程款尚未结算
运输设备85
c、长期股权投资核算方法的改变,采用成本桂林日报数字报法核算改为权益法核算时,应自实际取得对被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时,按股权投资的账面价值确定为投资成本,投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确定为股权投资差额;采用权益法核算改为成本法核算时,按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制或重大影响时的账面价值确定为投资成本
广西斯壮城市综合开发有限公司已转让、不合并
原材料406,265.43
1999年7月16日经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]36号文批准,公司以1998年12月31日的股本11,913.1814万股为基数,按10:3的比例配售新股,配售后公司股本由11,913.1814万元变更为13,712.2722万元
5.2.2主营业务分行业、产品情况表
5.3报告期内投资情况
官塘聚宝苑二期2002.12.5500万元
(2)在建工程减值准备:期末按单桂林日报社传媒中心项对其可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备存在下列一项或若干项情况的应当计提在建工程减值准备:
a、与交易相关的经济利益能够流入企业;
(2)计价方法:固定资产以实际成本入账融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者计价
明方投资有限公司,尚未办理股权
总资产2.73
原材料2,937.39
准备
账龄计提比例(%)
单位名称账户余额已计提金额
15、借款费用的会计处理方法
唐善兵508,100a
(1)长期股权投资
股票代码:
现金152,231.99109,457.56
b、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不应超过法律规定的有效年限;
广西投资集团有限公司.66%
5、预付账款
广西斯壮建筑有限责任公司.43%
项目减少数期末数
广西斯壮城市综合开发有限公司2,桂林日报社电话0001,960
股东权益2.45
b、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性;
项目开工时间预计竣工预计总投
报告期末持股比例
d、有权任免被投资企业董事会等类似权力机构的多数成员;
8、待摊费用
(1)增值税:公司经主管税务机关核定为增值税一般纳税人,商品销售收入根据税法规定按13%或17%的税率计缴
注:(1)本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
公司发行债券按照实际的发行价格总额入账,债券发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理
注:1、与上期相比,公司本期合并会计报表范围发生变化如下:
d、如果合同没有规定受益年限,桂林日报社电话法律也没有规定有效年限的,摊销年限为10年
持有本公司的股份转让给广西南
5、外币业务核算方法
房租费62,209.27
金额跌价
公司管理层没有对下一报告期是否盈利或者亏损作出预测
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任
1、房地产40,089,952.0020,931,396.32
d、长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额处理,按一定期限平均摊销计入损益股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,按不超过10年的期限摊销初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之桂林日报电子版间的差额,计入资本公积
6、外币会计报表的折算方法
合计28,077,745.78100.00
南宁管道燃气有限责任公司南宁市财政局1,000
帐龄期末数
1-2年937,498.843.03
4.2.1董事变动情况
(3)存货跌价准备
4、微电子产品6,307,890.545,817,613.57
经公司董事会同意,本公司于2003年9月23日与自然人耿建国签署《股权转让协议》,以4,640万元收购其持有的广西金湖投资有限公司80%的股权同日,本公司与广西琅尖科技发展有限责任公司达成《股权转让协议》,以1,682万元向其出让所持有广西金湖投资有限公司80%股权中的29%股权,本公司实际以2,958万元价格持有广西金湖投资有限公司51%股权本报告期内股权受让的相关手续已全部办理完毕详细情况已在2004年2月25日的《中国证券报》、《证券时报》上披露
南宁管道燃气有限责任公司农行南宁国贸支行3,000
(万元)(万元)
收桂林日报社简介入成本
金额比例(%)
1、房地产47.79
本报告期比上年同期增减(%)
b、债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪,其剩余财产或遗产确实不足清偿的应收款项;
南宁管道燃气有限责任公司南宁市财政局700
c、根据章程或协议,有权控制被投资企业的财务和经营政策;
a、长期股权投资以实际支付的全部价款或确定的价值记账如实际支付的价款中包含已宣告尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算不计入投资成本短期投资划转为长期股权投资时,按投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本
2.2、主要财务数据和指标
合计80,060.1135,856.03
合计257,391,746.21100.0060,308,461.96
合计90,062,412.84
单位名称原因
官塘聚宝苑二期1,015,446.22
6.3重大诉讼、仲裁事项
(已流通结的股份有股东或外
6.5.2重大担保事项:
分行业或分产品主营业务收桂林日报电子入主营业务成本
报告期内与去年同期
通讯及其他设备55
王东兴404,000a
2-3年2,650,000.0022.03867,175.20
2-3年30
5年以上100
后的净利润
王京351,211a
广西南宁融资服务公司3,510,581.00尚未结算
收取资金占用费1,236,000.00
2004年1-6月2003年1-6月
第三节股本变动和主要股东持股情况
a、母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业;
e、采用权益法核算时,按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额,计算当期投资损益;采用成本法核算时,当被投资单位宣告分派利润或现金股利时,作为当期投资收益;处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资损益
其中:关联交易--
1-2年57,701,396.7022.4219,343,041.68
(2)摊销方法和年限:长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销
6.4重大桂林日报电子版在线资产收购、出售及资产重组事项
股东名称(全称)增减
(3)无形资产减值准备:无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备
(4)期末数比年初数增加49.21%,主要系合并报表范围变化以及支付往来款增加
五、合并会计报表项目注释
(2)摊销方法和年限:无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:
②存货可变现净值的确定依据见会计报表附注三、第10项“存货核算方法”
房21,155,735.60
公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1997] 66号文和证监发字[1997]67号文批准,于1997年3月28日向社会公众发行人民币普通股(a股)3,桂林日报000万股,并于1997年4月18日获准在深圳证券交易所上市,上市时公司股本为9,927.6512万元
借款费用,指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额
17、长期待摊费用的核算方法
合计867,813.74
每股净资产1.511.47
州宾馆有限责任公司、南宁正业
13、固定资产的核算方法
合计11,002,858.94100.005,640,538.75
(3)长期投资减值准备
金额跌价
开发成本38,656,100.27
对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大时,公司可以单项计提坏账准备,最高提取比例可达100%
广西南方投资有限责任公司.50%
扣除非经常性损益-12,.79-30,080,389.60
3、应收账款
广西斯壮鹏丰房地产开发有限责任公司2,0001,020
营业外收支净额79,346.63
注:本期主营业务收入中,房地产销售收入占73.26%,此项收入客户主要为个人,前桂林日报联系电话五名客户销售总额所占比例较小;本期微电子产品销售、商品销售前五名客户销售总额为10,168,125.50元,占全部主营业务收入的18.58%
(2)为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用,在同时满足以下三个条件时开始资本化:
类别年初数本期增加
36,219,964.1969,042.88
注:其他货币资金中外埠存款36,022.17元,信用证保证金存款146.47元
包装物4,802,245.25
a、母公司:根据广西壮族自治区人民政府桂政发[2001]100号文件《自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知》第二条第(四)款第4点规定:“对设在我区的上市公司,减按15%的税率征收企业所得税”;第(三十七)款规定:“本规定自2001年起开始实施”,本公司从2001年起继续享受15%的企业所得税税率的优惠政策
2、主营业务利润同比增桂林日报电话长964.08%,主要原因是产品销售的平均毛利率大幅增长所致
a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
第一节重要提示
c、与交易相关的经济利益能够流入企业;
何尔330,000a
广西斯壮房地产开发有限公司2,0001,020
后的净利润
18、应付债券的核算方法
3、净利润实现盈利,主要原因是报告期内转让三家控股的房地产开发公司股权,使投资收益大幅增长所致
南宁斯壮家园商品11300万元
本公司2004年半年度报告全文及报告摘要同时刊登于巨潮资讯网(http://
柳州柳石商铺
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股东大会议事规则》、《公司信息披露管理制度》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作,加强信息披桂林日报电子版在线露规范化,基本符合中国证监会《上市公司治理规则》的要求目前公司有董事13名,其中独立董事2名,独立董事人数尚未达到《上市公司独立董事指导意见》要求的比例,公司管理层将此问题与公司股东协商,争取在2004年底前增选独立董事,以达到有关规定的要求
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